CTCP Thép Pomina (HoSE: POM) vừa công bố bổ sung tài liệu Đại hội đồng cổ đông bất thường năm 2024 về phương án tái cấu trúc công ty. Đại hội dự kiến tổ chức vào ngày 1/3 tại TP HCM, ngày chốt quyền tham dự đại hội là 16/2.

Theo dự thảo phương án tái cấu trúc mới được bổ sung, Pomina dự kiến thành lập pháp nhân mới là CTCP Pomina Phú Mỹ. Pháp nhân này do Pomina góp vốn bằng hiện vật toàn bộ đất đai, nhà xưởng, dây chuyền thiết bị. Còn nhà đầu tư chiến lược sẽ góp vốn bằng tiền. Pomina sẽ có tờ trình cụ thể về vốn điều lệ và cơ cấu sở hữu của pháp nhân mới này tại đại hội.

Giá trị tài sản sẽ được trình bày chi tiết tại đại hội, căn cứ theo kết quả định giá của công ty kiểm toán và sự thỏa thuận với nhà đầu tư chiến lược.

Số tiền thu hồi sẽ được sử dụng để thanh toán các khoản nợ ngắn hạn và dài hạn cho các ngân hàng, khoản nợ phải trả nhà cung cấp và phần vốn còn lại bổ sung vốn lưu động.

Thực tế, với việc thành lập pháp nhân mới, nhóm cổ đông chiến lược khi tham gia góp vốn vào CTCP Pomina Phú Mỹ chỉ chịu trách nhiệm đối với CTCP Pomina Phú Mỹ, không chịu trách nhiệm các nghĩa vụ liên quan tới Thép Pomina.

Trước đó, tại văn bản giải trình chênh lệch kết quả kinh doanh quý 4/2023 so với cùng kỳ, Pomina cho biết đã tìm được nhà đầu tư mới và đang chờ sự phê duyệt của cổ đông tại ĐHĐCĐ bất thường đầu tháng 3 tới. Sau đại hội, công ty sẽ đưa nhà máy Pomina 3 hoạt động trở lại, dự kiến đầu quý 2/2024.

Ngoài ra, cũng trong tài liệu đại hội được công bố vài ngày trước, Pomina mong muốn cổ đông phê duyệt quyết toán và nâng mức đầu tư lò cao tại chi nhánh Pomina 3 từ 4.975 tỷ đồng (phê duyệt ban đầu) lên gần 5.880 tỷ đồng theo tổng vốn đầu tư thực tế của dự án lò cao. Con số này căn cứ theo kết quả kiểm toán của Công ty TNHH Kiểm toán AFC Việt Nam, ký ngày 2/3/2023. Theo HĐQT Pomina, việc phê duyệt này nhằm giúp Pomina hoàn thành các thủ tục của dự án.

Thời gian gần đây, Thép Pomina đang đối mặt với nhiều khó khăn khi kinh doanh thua lỗ, người có liên quan đến Chủ tịch HĐQT liên tục bán ra cổ phiếu, thị giá cổ phiếu trượt dốc.

Mới đây nhất, Sở Giao dịch Chứng khoán TP HCM (HoSE) đã có văn bản gửi Pomina nhằm lưu ý công ty về khả năng bị hủy niêm yết. Nguyên nhân là do hiện nay công ty đã bị đưa vào diện kiểm soát do 2 năm liên tiếp vi phạm chậm nộp báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán. Theo luật, cổ phiếu POM của Thép Pomina có khả năng bị hủy niêm yết nếu công ty tiếp tục vi phạm chậm nộp báo cáo tài chính đã được kiểm toán năm 2023, là năm thứ 3 liên tiếp.

Ngoài ra, hồi cuối tháng 1/2024, công ty đã công bố tạm dừng kế hoạch phát hành gần 70,2 triệu cổ phiếu cho nhà đầu tư Nhật Bản là Nansei Steel, giá chào bán là 10.000 đồng/cp, gấp đôi thị giá hiện tại của cổ phiếu.

Theo kế hoạch, việc chào bán sẽ chia làm 2 đợt. Đợt 1 diễn ra vào tháng 8/2023 và đợt vào tháng 9/2024. Tuy nhiên, công ty đã lùi thời gian bắt đầu đợt chào bán do thời gian chờ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp phép phát hành vượt ngoài dự kiến.

Về tình hình kinh doanh, quý 4 vừa rồi, doanh thu thuần của Thép Pomina đạt 333 tỷ đồng, chỉ bằng 18% cùng kỳ năm trước. Giá vốn hàng bán cũng giảm chỉ còn bằng 15% cùng kỳ, đạt hơn 311 tỷ đồng.

Về hoạt động tài chính, doanh thu tài chính kỳ này chỉ bằng 28% cùng kỳ, đạt gần 9 tỷ đồng. Dù chi phí lãi vay tăng mạnh 48%, lên gần 215 tỷ đồng, nhưng nhờ khoản hoàn nhập đầu tư vào POM2 hơn 46 tỷ đồng, chi phí tài chính kỳ này vẫn giảm được 3% so với cùng kỳ, xuống còn hơn 180 tỷ đồng.

Sau khi trừ các loại chi phí, Thép Pomina lỗ ròng gần 314 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lỗ 461 tỷ đồng.

Lũy kế cả năm 2023, doanh thu thuần của Thép Pomina đạt 3.281 tỷ đồng, chỉ bằng 25% con số của năm 2022. Do kinh doanh dưới giá vốn, công ty lỗ gộp gần 60 tỷ đồng. Dù vậy, mức lỗ này chỉ bằng 13% mức lỗ 461 tỷ đồng của năm 2022.

Đến hết năm 2023, Thép Pomina lỗ sau thuế gần 961 tỷ đồng, giảm được 28% so với mức lỗ 1.168 tỷ đồng của năm 2022. Dù vậy, đây vẫn là mức lỗ nặng nhất so với các doanh nghiệp cùng ngành tính tới thời điểm hiện tại, và còn cách xa mục tiêu lỗ sau thuế 150 tỷ đồng mà doanh nghiệp đã đặt ra.

Trên bảng cân đối kế toán, tổng tài sản của Thép Pomina tại ngày 31/12/2023 giảm 6% so với hồi đầu năm, xuống hơn 10.404 tỷ đồng. Trong khi đó, nợ phải trả của công ty vẫn tăng 5% so với hồi đầu năm lên gần 8.810 tỷ đồng.

Tại ngày 31/12/2023, Thép Pomina có 5.466 tỷ đồng vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn, giảm nhẹ so với con số 5.478 tỷ đồng đầu năm. Vốn chủ sở hữu của Thép Pomina đã giảm 39% so với đầu kỳ, xuống còn 1.595 tỷ đồng. Chủ yếu do lỗ lũy kế của công ty đã tăng từ 445 tỷ đồng lên gần 1.271 tỷ đồng.