Lợi nhuận PAN Group tiếp đà tăng trưởng, 50% tài sản đầu tư tài chính

Quý thứ 5 liên tiếp, lợi nhuận của PAN Group tăng trưởng so với cùng kỳ, động lực chính đến từ tăng trưởng doanh thu từ các mảng kinh doanh chính.

PAN Group sở hữu thương hiệu bánh kẹo Bibica. Ảnh: PAN Group

CTCP Tập đoàn PAN (mã PAN) vừa công bố báo cáo tài chính quý 3/2024 với doanh thu đạt 5.084 tỷ đồng, tăng 37% so với cùng kỳ năm ngoái. Biên lợi nhuận gộp đạt 19,2%, cải thiện so với mức 18,6% của cùng kỳ.

Doanh thu hoạt động tài chính của công ty trong kỳ đạt 154 tỷ đồng, giảm 13% so với quý 3/2023. Chi phí tài chính tăng 40% lên 243 tỷ đồng, trong đó chi phí lãi vay chiếm 103 tỷ đồng. Chi phí bán hàng cũng tăng mạnh 54% lên mức 529 tỷ đồng; còn chi phí quản lý ở mức 142 tỷ đồng, tăng 9%.

Trong kỳ, PAN còn ghi nhận 147 tỷ đồng lãi từ công ty liên kết, so với cùng kỳ khoản này chỉ mang về hơn 2 tỷ đồng. Phần lợi nhuận bất thường này đến từ việc xử lý xong vụ kiện hợp đồng liên doanh tại Công ty TNHH Hải Yến. Trừ đi các chi phí tài chính liên quan tương ứng là 88 tỷ đồng, lợi nhuận bất thường này đóng góp gần 59 tỷ vào lợi nhuận trước và sau thuế của doanh nghiệp trong quý.

Khép lại quý 3/2024, PAN Group mang về 344 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế, tăng 78% so với cùng kỳ năm ngoái; lãi ròng đạt 187 tỷ đồng, tăng 89%. Đây là một trong 3 quý đạt lợi nhuận cao nhất của doanh nghiệp trong lịch sử hoạt động.

Theo giải trình của PAN, kết quả tích cực của quý 3/2024 đến từ các mảng kinh doanh chính như giống cây trồng và gạo, khử trùng và nông dược, tôm và cá tra xuất khẩu, bánh kẹo... đều có sự tăng trưởng về doanh thu và lợi nhuận. Cùng với đó là việc hoàn tất ghi nhận khoản đầu tư vào công ty liên kết tại công ty thành viên, thực hiện hợp nhất công ty con tại ngày đạt quyền kiểm soát theo thoả thuận với các bên tham gia đầu tư.

Theo thuyết minh báo cáo tài chính, trong quý 3/2024, Công ty TNHH Hải Yến đã được PAN chuyển từ công ty liên kết sang công ty con sở hữu gián tiếp với tỷ lệ lợi ích 27,99% và tỷ lệ biểu quyết 66,67%. Đây là công ty hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh nhà hàng, khách sạn tại Nha Trang, Khánh Hoà. Tại thời điểm cuối quý 2/2024, giá trị đầu tư của PAN vào công ty này ghi nhận hơn 260 tỷ đồng.

Luỹ kế 9 tháng đầu năm 2024, doanh thu của PAN đạt 11.917 tỷ đồng, tăng 32% so với cùng kỳ năm ngoái; lợi nhuận sau thuế đạt 720 tỷ đồng, tăng 58%; lãi ròng đạt 363 tỷ đồng, tăng 81%.

Năm 2024, công ty đặt kế hoạch doanh thu 14.780 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 882 tỷ đồng. Như vậy sau 9 tháng, PAN đã hoàn thành 81% kế hoạch doanh thu và 82% kế hoạch lợi nhuận năm.

Tại thời điểm cuối quý 3/2024, quy mô tài sản của PAN Group đạt hơn 23.700 tỷ đồng, tăng hơn 3.500 tỷ đồng so với đầu năm. Tăng mạnh là các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn với gần 11.500 tỷ đồng, tăng hơn 3.500 tỷ đồng và chiếm 49% tổng tài sản.

Doanh nghiệp rót hơn 10.500 tỷ đồng vào chứng khoán kinh doanh, tăng 3.900 tỷ đồng so với đầu năm. Công ty không thuyết minh rõ các khoản đầu tư.

PAN còn có hơn 1.200 tỷ đồng tiền gửi ngân hàng ngắn hạn; 200 tỷ đồng đầu tư tài chính dài hạn. Trong 9 tháng đầu năm 2024, công ty thu về 330 tỷ đồng từ lãi tiền gửi, trái phiếu và cho vay.

Các khoản mục tài sản lớn khác của doanh nghiệp là phải thu khách hàng (hơn 1.900 tỷ đồng), hàng tồn kho (hơn 3.200 tỷ đồng); bất động sản đầu tư (hơn 400 tỷ đồng).

Nợ phải trả của công ty cũng tăng hơn 3.000 tỷ đồng trong 9 tháng, ở mức hơn 15.000 tỷ đồng tại thời điểm cuối quý 3/2024. Trong đó, vay nợ ngắn hạn chiếm hơn 12.000 tỷ đồng, tăng hơn 3.600 tỷ đồng so với đầu năm. Vay dài hạn hơn 400 tỷ đồng. Các khoản vay của PAN chủ yếu là từ ngân hàng.

Trên thị trường, cổ phiếu PAN đang giao dịch ở vùng giá 24.000 đồng/cp, không có nhiều biến động trong thời gian gần đây.