CTCP Chứng khoán Bảo Minh (BMSC - UPCOM: BMS) ngày 16/10 công bố báo cáo tài chính quý 3/2024, ghi nhận doanh thu hoạt động đạt 81 tỷ đồng, giảm 9% so với cùng kỳ năm trước. Doanh thu đi lùi chủ yếu do mảng tự doanh, với lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) giảm 30% về 60 tỷ đồng.

Ở chiều ngược lại, doanh thu môi giới và doanh thu nghiệp vụ lưu ký chứng khoán lần lượt cao gấp gần 4 và 2,5 lần so với cùng kỳ năm ngoái, đạt tỷ 6 tỷ đồng và 1,3 tỷ đồng. Bên cạnh đó, công ty còn phát sinh khoản lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) 12 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ không ghi nhận mục này.

Song song với doanh thu, chi phí hoạt động cũng giảm 63% về còn 16,66 tỷ đồng, chủ yếu đến từ lỗ các tài sản FVTPL giảm 61%. Chi phí tài chính tăng vọt lên 15 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ chỉ hơn 300 triệu đồng.

Trừ đi thuế phí, lợi nhuận sau thuế quý 3/2024 của Chứng khoán Bảo Minh đạt gần 34 tỷ đồng, tăng 12% so với quý 3/2023 và vượt cả khoản lãi 32,2 tỷ đồng của nửa đầu năm 2024.

Lũy kế 9 tháng đầu năm 2024, công ty ghi nhận doanh thu hoạt động đạt 216,86 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 66 tỷ đồng, lần lượt giảm 24,2% và 48% so với 9 tháng đầu năm 2023.

Tính đến ngày 30/9/2024, tổng nợ phải trả tại cuối quý 3/2024 của BMS tăng 144% so với đầu năm lên 931 tỷ đồng. Trong đó, vay ngắn hạn tăng mạnh từ 300 tỷ đồng lên 482 tỷ đồng.

Bên cạnh đó, công ty cũng đẩy mạnh phát hành trái phiếu. Dư nợ trái phiếu ngắn hạn của BMS ghi nhận 260 tỷ đồng tại cuối quý 2, tiếp tục được nâng lên thành 410 tỷ đồng tại cuối quý 3.

Ở bên kia bảng cân đối kế toán, tổng tài sản của BMSC đạt 1.783 tỷ đồng, tăng 11% sau một quý và 52,3% so với thời điểm đầu năm. Tài sản tăng mạnh, tuy nhiên, tiền và các khoản tương đương tiền chỉ còn 60 tỷ đồng, giảm 91% so với cuối quý 2/2024.

Giá trị mảng tự doanh chiếm hơn 1.200 tỷ đồng, tương đương 2/3 cơ cấu tài sản của công ty. Trong đó, tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL) cuối kỳ trị giá hơn 644 tỷ đồng và các khoàn đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) đạt 560 tỷ đồng, cao hơn lần lượt 19% và 56% so với cuối quý 2.

Khoản HTM toàn bộ là trái phiếu chưa niêm yết. FVTPL bao gồm 577 tỷ đồng cổ phiếu và 66 tỷ đồng trái phiếu Chính phủ. Trong đó, cổ phiếu niêm yết đang ước lãi 20% so với giá gốc, ghi nhận 419,5 tỷ đồng.

Báo cáo quý 3 của BMSC không thuyết minh chi tiết các chứng khoán đang nắm giữ. Trước đó, báo cáo bán niên cho thấy một số khoản đầu tư lớn tại cuối tháng 6 kể đến như EIB (123 tỷ đồng), NAB (111 tỷ đồng).