Cụ thể, KDH sẽ mua lại trực tiếp từ Vietnam Debt Fund SPC tối đa 25% tổng giá trị mệnh giá trái phiếu đã phát hành. Khối lượng mua lại là 100 trái phiếu tương đương tổng giá trị là 100 tỷ đồng.
Giá mua lại trái phiếu trước hạn là 100% khoản nợ gốc cộng lãi, lãi chậm trả (nếu có) phát sinh và chưa thanh toán. Ngày mua lại dự kiến là 14/12/2021. Công ty giao cho Tổng giám đốc thực hiện các thủ tục liên quan tới việc mua lại trái phiếu.
Vietnam Debt Fund SPC là quỹ tương hỗ trực thuộc Dragon Capital. Vietnam Debt Fund SPC đã thực hiện mua 400 tỷ đồng trái phiếu của KDH phát hành vào ngày 21/5/2021, đáo hạn vào ngày 21/5/2026.
Đây là loại trái phiếu không chuyển đổi, không có tài sản bảo đảm, có kỳ hạn 2 năm với lãi suất 12%/năm, được thanh toán làm bốn kỳ, mỗi kỳ 6 tháng. Theo phương án trả nợ, 50% nợ gốc trái phiếu được thanh toán khi hết năm đầu tiên, 50% còn lại được trả vào ngày đáo hạn.
Về kết quả kinh doanh trong quý 3/2021, Khang Điền ghi nhận doanh thu đạt 1.199,26 tỷ đồng, giảm 31,7% so với cùng kỳ.
Trong kỳ, chi phí tài chính tăng 22,7%, tương ứng tăng thêm 4,98 tỷ đồng lên 26,92 tỷ đồng; chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp giảm 24,8%, tương ứng giảm 14,93 tỷ đồng về 45,38 tỷ đồng và các hoạt động khác biến động không đáng kể.
Giá vốn giảm mạnh 40% nên lợi nhuận gộp còn 477 tỷ đồng; biên lợi nhuận gộp tăng từ 31% lên 40%. Do đó, lợi nhuận sau thuế đạt 317 tỷ đồng, giảm 13% so với cùng kỳ năm trước.
Luỹ kế 9 tháng đầu năm 2021, KDH đạt xấp xỉ 3.148 tỷ đồng doanh thu thuần, giảm nhẹ 3% so với cùng kỳ. Tuy nhiên, lợi nhuận sau thuế vẫn đạt 790 tỷ đồng, tăng 2,4% so với 9 tháng đầu năm ngoái, tương đương EPS đạt 1.190 đồng.
Năm 2021, KDH đặt kế hoạch kinh doanh với tổng doanh thu là 4.800 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế là 1.200 tỷ đồng. Như vậy, sau 9 tháng đầu năm, công ty mới hoàn thành được 65,8% kế hoạch năm.
Xét về dòng tiền, trong 9 tháng đầu năm, dòng tiền kinh doanh chính âm 854,13 tỷ đồng so với cùng kỳ dương 1.180,2 tỷ đồng. Ngoài ra, dòng tiền đầu tư âm 25 tỷ đồng và dòng tiền tài chính dương 1.895,2 tỷ đồng, chủ yếu do tăng vay nợ và phát hành cổ phiếu.
Như vậy, trong 9 tháng đầu năm công ty đã phải huy động dòng tiền tài chính bên ngoài để bù đắp thâm hụt dòng tiền kinh doanh chính.
Tính tới 30/9/2021, tổng tài sản của KDH tăng 4,2% so với đầu năm lên 14.524,3 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu là tồn kho đạt 6.850,6 tỷ đồng, chiếm 47,2% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn đạt 3.706,6 tỷ đồng, chiếm 25,5% tổng tài sản; tiền và các khoản tương đương tiền đạt 2.851,8 tỷ đồng, chiếm 19,6% tổng tài sản.
Điểm đáng lưu ý, người mua trả tiền trước của công ty đã giảm lên tới 80% so với đầu năm, tương ứng giảm 1.737,55 tỷ đồng về chỉ còn 433,15 tỷ đồng. Như vậy, tỷ trọng người mua trả tiền trước trên tổng nguồn vốn đã giảm từ 15,6% về chỉ còn 3% trong 9 tháng đầu năm.
Ngoài ra, trong 9 tháng đầu năm, công ty đã tăng vay nợ ngắn hạn và dài hạn thêm 958,7 tỷ đồng, tương ứng tăng 52% so với đầu năm lên 2.803,8 tỷ đồng và chiếm 19,3% tổng nguồn vốn.
Đóng cửa phiên giao dịch ngày 30/11, cổ phiếu KDH giảm 650 đồng về 46.450 đồng/cổ phiếu.
